1、嚴(yán)格遵守公司的業(yè)務(wù)流程，秉公辦事，堵絕任何漏洞；
2、對開支項目，必須經(jīng)過會計主管人員、財務(wù)經(jīng)理或公司領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后，方可辦理。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記；
3、庫存現(xiàn)金不得超過核定的限額、不得以“白條”抵充庫存現(xiàn)金，禁止挪用現(xiàn)金等；
4、對于空白支票必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記簿登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)；
5、嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票。逾期未用的空白轉(zhuǎn)賬支票，要及時收回注銷；
6、對于填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。支票遺失時，要立即向銀行辦理掛失手續(xù)；
7、根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額；
?8、每日將賬面余額與實際庫存現(xiàn)金核對，銀行賬面余額要及時與銀行對賬單核對，月末要編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，對于未達(dá)賬款，要及時查詢；
9、要隨時掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票。不準(zhǔn)將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個人辦理結(jié)算。出納人員不得兼管收入、費用、債權(quán)、債務(wù)賬簿的登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作；
10、對于現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺。如有短缺，要負(fù)賠償責(zé)任。要保守保險柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人；
11、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他各項工作。